No noteikumiem līdz realitātei: kriminālatbildība par sankciju pārkāpumiem Latvijā

Sankciju ievērošana Latvijā ir kļuvusi par būtisku krimināltiesisko risku gan uzņēmumiem, gan privātpersonām. Kopš 2022. gada ir ievērojami pastiprinājusies ES sankciju izpildes kontrole, pieaugot gan uzsākto kriminālprocesu skaitam, gan tiesu praksei, kā arī piemērojot arvien bargākus sodus.

BDO Latvia juridiskie eksperti ir sagatavojuši pārskatu par jaunākajām tendencēm Latvijā, tostarp:

• sankciju izpildes aktivitātes attīstību
• tiesu spriedumu analīzi
• biežāk sastopamajiem sankciju pārkāpumu veidiem
• faktoriem, kas ietekmē piemērojamo sodu

Pārskats atklāj skaidras pārkāpumu tipoloģijas - pārkāpumi bieži saistīti ar preču nepareizu klasifikāciju, aizliegtu pakalpojumu sniegšanu vai sarežģītu finanšu plūsmu shēmu izmantošanu sankciju apiešanai. Vienlaikus normatīvais regulējums ir kļuvis stingrāks, paredzot būtiskus naudas sodus, mantas konfiskāciju un smagākos gadījumos arī brīvības atņemšanu.

Latvija ir nostiprinājusi savu pozīciju kā viena no aktīvākajām ES dalībvalstīm sankciju izpildē, un lielais nepabeigto krimināllietu skaits liecina, ka sankciju piemērošana turpinās intensīvi pieaugt arī nākamajos gados.

Kopumā pārskatā uzsvērts, ka sankciju ievērošana vairs nav tikai formāls pienākums, bet gan kritiski svarīga operacionāla un juridiska prioritāte uzņēmumiem, kas darbojas Eiropas Savienībā vai ir ar to saistīti.

Pārskata autori ir BDO Latvia juridiskie eksperti Jānis Ciguzis un Loreta Čabovska.

Plašāka informācija pieejama šeit.